Cash Flow Management
資金繰り・キャッシュフロー管理研修
黒字でも資金がショートすれば会社は倒れる。手元資金を守る実践的な資金管理力を養成
損益計算書が黒字であっても、手元の資金が尽きれば企業は倒産します。これがいわゆる「黒字倒産」であり、利益とキャッシュが一致しない構造を理解しないまま経営を続けることには大きなリスクが伴います。本研修は、発生主義と現金主義の違い、減価償却や売掛・買掛が資金に与える影響といった「損益とキャッシュの違い」を出発点に、キャッシュフロー計算書（営業CF・投資CF・財務CF）の読み方とフリーキャッシュフローの考え方を学びます。さらに、日繰り・月次の資金繰り表を用いた入出金予測と資金過不足の早期検知、運転資金の算定とCCC（キャッシュ・コンバージョン・サイクル）の短縮による運転資金の圧縮、短期・長期借入や当座貸越、ファクタリング、補助金・助成金、リスケジュールといった資金調達の選択肢、そして金融機関との折衝までを体系的に整理します。経理・財務担当者から経営企画、中小企業の経営者・後継者、資金管理に関わる管理職までを対象に、自社の数字を題材にした演習を通じて、手元資金を維持し経営の安全性を高める実践的な資金管理力を習得します。最大の独自性は、自社開発のテストシステム「ラクテス」（98,000円相当・12ヶ月無料）により、研修の効果測定はもちろん、資金繰り・キャッシュフローの理解度チェックにも活用できることです。
この研修で解決できる課題
黒字なのに資金が足りないリスク
利益が出ているのに手元資金が不足する「黒字倒産」の構造を理解できていますか。発生主義と現金主義の違いや、売掛・買掛・在庫・減価償却が資金に与える影響を学び、損益とキャッシュのギャップを正しく捉えて資金ショートを未然に防ぐ視点を養います。
資金繰り予測の精度が低い
将来いつ資金が不足するのか、見通しが立たないまま運転していませんか。日繰り・月次の資金繰り表を作り、入出金を予測して資金過不足を早期に検知する手順を学びます。季節変動への備えも含め、先を読んで手を打てる資金繰り管理力を身につけます。
運転資金が肥大化している
売掛金の回収が遅く、在庫や買掛のバランスが崩れて運転資金が膨らんでいませんか。運転資金の算定方法とCCC（キャッシュ・コンバージョン・サイクル）の考え方を学び、売掛・在庫・買掛サイトの最適化によって手元資金を増やす改善の道筋を描きます。
調達手段・銀行折衝の知識不足
いざという時にどの調達手段を選び、どう金融機関と話せばよいか分からず不安ではありませんか。短期・長期借入、当座貸越、ファクタリング、補助金・助成金、リスケジュールといった選択肢を整理し、銀行折衝で必要な資料と伝え方の基本を押さえます。
Why Choose Us
選ばれる3つの理由
01
自社の数字で学ぶ実践的な資金管理
教科書的な解説で終わらせず、自社の決算書や入出金を題材に、キャッシュフロー計算書の読み方と資金繰り表の作成を手を動かして学びます。「自社はいつ資金が足りなくなるか」を自分で読み解き、明日から使える資金管理の手順として持ち帰れます。
✓ 自社の数字を題材にする
✓ 資金繰り表を実際に作成
02
財務・資金繰り実務に精通した専門講師
キャッシュフロー管理・資金繰り・銀行折衝の実務に精通した専門講師が登壇。営業CF・投資CF・財務CFの読み解きから、CCC短縮や金融機関とのコミュニケーションまで、実務で本当に役立つポイントを、演習を交えて分かりやすく解説します。
✓ 手を動かす実践演習
✓ 自社の状況に合わせ講師を選定
03
ラクテス12ヶ月無料（98,000円相当）
研修とテストシステムをセットで提供できるのは当社ならでは。年360回の枠は、資金繰り・キャッシュフローの理解度テストに活用できるほか、各種研修や社内検定にも自由に使えます。
✓ 98,000円相当が無料
✓ スキル定着を可視化
Curriculum
研修プログラム
【A】資金繰り・キャッシュフロー管理総合コース おすすめ
¥300,000 (税別)
資金繰り・キャッシュフロー管理の標準コース。損益とキャッシュの違いから、CF計算書の読み方、資金繰り表による予測、運転資金とCCCの改善、資金調達・銀行折衝までを一気通貫で習得します。
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1
損益とキャッシュの違いを理解する発生主義と現金主義 / 黒字倒産の構造 / 減価償却・売掛買掛の影響
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2
キャッシュフロー計算書を読む営業CF・投資CF・財務CF / フリーキャッシュフロー / CFの良し悪しの判断【ワーク】
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3
資金繰り表で将来を予測する日繰り・月次資金繰り表の作成 / 入出金予測 / 資金不足の早期検知【ワーク】
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4
運転資金とCCCを改善する運転資金の算定 / CCCの短縮 / 売掛・在庫・買掛サイトの最適化
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5
資金調達・銀行折衝＋まとめ借入・当座貸越・ファクタリング等 / 金融機関とのコミュニケーション / ラクテスによる直後テスト
【B】資金繰り表・予測実践コース
¥300,000 (税別)
資金繰り表の作成と入出金予測に特化した半日コース。自社の入出金を題材に、日繰り・月次資金繰り表の作り方と、資金不足を早期に検知して手を打つ実践手順を習得します。
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1
資金繰り表の基本を押さえる損益とキャッシュの違い / 資金繰り表の構造 / 経常収支と財務収支【ワーク】
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2
入出金を予測する日繰り・月次の作成 / 売掛回収・買掛支払の予測 / 季節変動への備え【ワーク】
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3
資金不足を早期に検知する資金過不足の読み取り / 危険サインの把握 / 早めの打ち手の検討
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4
運用への落とし込み＋まとめ自社での更新ルール / 月次運用の定着 / ラクテスによる直後テスト
【C】運転資金・資金調達コース
¥300,000 (税別)
運転資金の最適化と資金調達に特化した半日コース。運転資金の算定とCCCの短縮、各調達手段の使い分け、金融機関との折衝の基本を、自社の状況を題材に習得します。
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1
運転資金を算定する運転資金の考え方 / 売掛・在庫・買掛の関係 / 必要額の把握【ワーク】
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2
CCCを短縮して資金を生むCCC（キャッシュ・コンバージョン・サイクル）/ 入出金サイトの管理 / 改善策【ワーク】
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3
資金調達手段を使い分ける短期・長期借入・当座貸越 / ファクタリング・補助金・助成金 / リスケジュール
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4
銀行折衝＋まとめ必要資料の準備 / 金融機関への伝え方 / ラクテスによる直後テスト
すべてのコースに共通で含まれるもの
● 事前ヒアリング（自社の資金繰り・財務課題の反映）と内容調整
● 講師料・テキスト・各種ワークシート（CF計算書読解／資金繰り表／運転資金）一式
● ラクテスによる効果測定 (事前/直後/3ヶ月後)
● 実施報告書（受講状況・テスト結果・施策提案）
● ラクテス ライトプラン12ヶ月無料
オプションメニュー
SPECIAL BENEFIT
特典：ラクテス12ヶ月無料提供
98,000円相当のテストシステムが、研修受講で無料に。
ラクテスとは？
サイトエンジンが自社開発したオンラインテスト作成・実施システム。
研修の効果測定（事前・直後・3ヶ月後）はもちろん、資金繰り・キャッシュフロー管理スキルのチェックにも使え、年間360回までフル活用できます。
▼ 多様な活用シーン
360回 / 年
自由にテスト可能
800種以上
サンプルテスト収録
Flow
導入までの流れ
01
お問い合わせ
フォームよりご相談。「資金繰りを
強化したい」段階でも歓迎です。
強化したい」段階でも歓迎です。
02
ヒアリング・ご提案
財務状況・課題・対象者を伺い、最適なコース・
オプションと進め方をご提案。
オプションと進め方をご提案。
03
研修実施
オンライン／対面で実施。事前テスト・アンケートの
結果を踏まえ当日の内容を調整します。
結果を踏まえ当日の内容を調整します。
04
フォローアップ
実施報告書を納品し、直後・3ヶ月後の効果測定。
フォローアップ研修への接続もご支援。
フォローアップ研修への接続もご支援。
Voice
導入企業様の声
製造業 様（経理・財務10名）
黒字倒産の構造が腹落ちした
「利益とキャッシュが一致しない理由を、自社の決算書で読み解けるように。営業CFを意識した資金管理ができるようになりました。」
卸売業 様（財務8名）
資金繰り予測の精度が上がった
「日繰り・月次の資金繰り表を自社で作れるように。資金不足を早めに察知し、余裕を持って打ち手を検討できるようになりました。」
小売業 様（経営企画9名）
運転資金の圧縮に着手できた
「CCCの考え方を学び、売掛回収と在庫・買掛のサイトを見直し。手元資金が増え、資金繰りに余裕が生まれました。」
建設業 様（経営者・後継者ほか7名）
銀行折衝に自信が持てた
「資金繰り表を根拠に金融機関と話せるように。必要な資料と伝え方が分かり、調達の選択肢も整理できて安心感が増しました。」
よくある質問
はい。損益とキャッシュの違いといった基礎から解説するため、専門的な会計知識がなくても無理なく学べます。簿記資格などは不要で、「自社の資金がいつ・なぜ足りなくなるか」という実務の視点で進めます。経理・財務以外の経営企画や管理職の方でも、身近な数字を題材に習得できる構成です。
はい。本研修の出発点が「損益とキャッシュの違い」です。発生主義による利益と、実際の現金の動きがずれる構造を、減価償却や売掛・買掛・在庫の影響とあわせて解説します。なぜ黒字でも資金がショートし得るのか（黒字倒産）を理解し、利益だけでなくキャッシュを基準に経営を見る視点を養います。
はい。日繰り・月次の資金繰り表の作成を演習で扱います。入出金の予測や売掛回収・買掛支払の見込み、季節変動への備えまで、手を動かして作成します。オプションの「自社資金繰り表 作成ワーク」では、自社の実データを題材に、そのまま実務で使える形に仕上げることも可能です。
はい。営業CF・投資CF・財務CFの3区分の意味と読み方、フリーキャッシュフローの考え方、CFの良し悪しをどう判断するかを扱います。自社のCF計算書を題材に、「どこで資金が増え、どこで出ていくのか」を読み解く演習を通じて、数字の背景にある経営状況を捉える力を養います。
はい。運転資金の算定と、CCC（キャッシュ・コンバージョン・サイクル）の短縮を扱います。売掛金の回収サイト、在庫の保有期間、買掛金の支払サイトのバランスを見直し、運転資金を圧縮して手元資金を増やす具体的な改善の考え方を、自社の状況にあてはめて学びます。
はい。短期・長期借入、当座貸越、ファクタリング、補助金・助成金、リスケジュールといった調達手段の特徴と使い分けを整理します。あわせて、資金繰り表などを根拠に金融機関へどう説明するか、どんな資料を準備するかといった銀行折衝の基本も扱います。実際の個別の資金調達のあっせんは行いません。
キャッシュフロー管理・資金繰り・銀行折衝の実務に精通した専門講師が担当します。座学だけでなく、資金繰り表の作成やCF計算書の読解といった手を動かす実践演習を重視して進行します。事前ヒアリングを踏まえ、貴社の業種や財務状況に合った内容で設計します。
はい。オンライン・対面・ハイブリッドに対応しています。資金繰り表の作成やCCC改善のワークもブレイクアウトルームで実施します。経理・財務、経営企画、経営者・後継者など複数部門・複数拠点からの同時参加も可能です。
ラクテスで資金繰り・キャッシュフローの理解度を事前・直後・3ヶ月後に測定します。損益とキャッシュの違いやCF計算書の読み方などの定着度を可視化し、実施報告書としてご報告します。資金管理の実務改善の進捗とあわせて、成果の把握に活用できます。
ライトプラン（年額98,000円相当・年間360回）を12ヶ月間、追加費用なしでご利用いただけます。研修の効果測定のほか、資金繰り・キャッシュフローの理解度テスト、財務知識の確認、社内検定など自由にお使いいただけます。期間終了後の継続は任意です。
